关于二OO七年财政预算执行情况和二OO八年全市及市级财政预算（草案）的报告（摘登）

——２００７年１２月２８日在常德市第五届人民代表大会第一次会议上

市财政局局长 卢武福

 
　　2007年，全市各级政府及其财税部门坚持以科学发展观为统揽，紧紧围绕市四届人大五次会议确定的财税工作任务，强化责任、克难奋进，落实措施、增收节支，实现了预算收支执行良好、财政运行总体平稳的目标。

　　据初步预计，2007年全市可完成一般预算收入38.01亿元，为预算的110.69%,比上年增长25.11%。其中：税收收入24.29亿元，为预算的105.7%，增长21.92%；非税收入13.72亿元，为预算的120.78%，增长31.08%。

　　全市可完成上划中央“两税”9.95亿元，增长16.89%，完成上划所得税5.45亿元，增长14.45%。全市一般预算收入加上上划中央“两税”及上划所得税共完成53.41亿元，增长22.46%。

　　全市一般预算收入加上转移性收入，财政总收入为89.51亿元，减去上解上级支出和调出资金后，可用财力为85.54亿元。全市一般预算支出为84.28亿元，为预算的98.67%，比上年增长29.69%。结转下年支出1.14亿元，当年结余1218万元。

　　全市一般预算支出主要项目完成情况是：农林水事务7.92亿元，为预算的98.2%，增长30.60%；科学技术4574万元，为预算的100%，增长31.51%；教育15.82亿元，为预算的98.94%，增长31.93%；一般公共服务13.05亿元，为预算的98.64%，增长27.21%；公共安全5.18亿元,为预算的100%，增长29.55%；社会保障和就业21.78亿元，为预算的100%，增长30.35%；医疗卫生3.82亿元，为预算的100%，增长32.31%；城乡社区事务6.97亿元，为预算的95.74%，增长21.76%；其他3.06亿元，为预算的91.18%，增长21.26%。

　　2007年，市级可完成一般预算收入17.21亿元，为预算的112.12%，增长27.58%。其中：税收收入12.8亿元，为预算的104.35%，增长20.78%；非税收入4.41亿元，为预算的143.16%，增长52.57%。

　　市级可完成上划中央“两税”3.4亿元，增长4.99%，完成上划所得税3.18亿元，增长2.08%。市级一般预算收入加上上划中央“两税”及上划所得税共完成23.78亿元，比上年增长20.13%。

　　市级一般预算收入加上转移性收入减去上解上级支出、补助下级支出以及调出资金后，可用财力为22.82亿元。全年一般预算支出为22.36亿元，为预算的98.08%，比上年增长29.37%。结转下年支出4383万元，当年结余267万元。

　　2007年市级一般预算支出主要项目完成情况是：农林水事务1.05亿元，为预算的99.1%，增长39.29%；科学技术1916万元，为预算的100%，增长35.22%；教育2.8亿元，为预算的100%，增长33.09%；一般公共服务2.38亿元，为预算的98.35%，增长26.75%；公共安全1.73亿元,为预算的100%，增长31.41%；社会保障和就业5.53亿元，为预算的100%，增长34.16%；医疗卫生4032万元，为预算的100%，增长34.76%；城乡社区事务4.47亿元，为预算的96.42%，增长24.83%；其他2.18亿元，为预算的91.87%，增长18.62%。

　　（一）进一步夯实了财源基础。积极支持工业发展。按照“工业强市”的总体要求，全市投入工业发展资金2.35亿元，投入园区建设资金5.56亿元，支持了新型工业化，有效培育了财源税源。积极支持新农村建设。市县财政投入新农村建设资金达1.7亿多元，其中市本级安排新农村建设专项资金8350万元，重点支持了通村公路建设、农村饮水安全工程、村庄规划编制和环境整治、示范村建设、农业产业化、沼气池建设等，全市还筹措水利建设资金1.23亿元、筹措农业综合开发资金6629万元、筹措生猪生产资金3891万元、筹措大宗农作物保险试点资金280万元，改善了农村经济发展条件。积极支持城市扩容提质。通过积极争取上级支持、向金融部门贷款等方式，共融通到位资金9.2亿元，支持了城市道路基础设施建设等重大城建项目，进一步优化了发展环境。

　　（二）进一步强化了收入征管。积极推进契税直征改革，市本级入库契税7000万元，比上年翻了一番。积极完善非税收入征管网络系统，市本级对建设项目实行了规划、建设、房产、财政四家联网，对各种收费进行了打捆征收。

　　（三）进一步改善了民生福祉。认真落实省政府“八件实事”和市政府“十件实事”，调整支出结构，着力支持各项社会事业发展，有效增进了民生福祉。从社会保障方面来看，全市社会保障支出达21.78亿元，比上年增长30.35%。从农村义务教育来看，全市共投入2.31亿元，实施了以免除学杂费、提高公用经费保障水平等为主要内容的农村义务教育经费保障机制改革，受益学生达126.86万人次，累计为农民减负1.37亿元。从计划生育来看，全市安排资金1369万元，对农村部分计划生育家庭和部分独生子女死亡伤残家庭实行了奖励扶助，共20602人获得奖励补助，初步建立起了计划生育利益导向机制。从环保事业来看，全市财政共投入资金4500多万元，其中市本级安排专项资金900万元，重点支持71家造纸企业关停治污，大力度地推进了节能减排工作。

　　（四）进一步深化了财政改革。深化了国库集中支付改革。市直集中支付单位扩大到201家，进一步健全了国库集中支付网络，扩大了直接支付面，并加强支付监管，提高了财政资金使用效率；各县（市区）国库集中支付改革扩面工作稳步推进，其中澧县、石门集中支付覆盖面已达90%以上。推进了农村综合改革。实施了规范津补贴改革。试点了支农资金整合改革。结合新农村建设，开展了“支农资金管理年”活动，突出指导津市、澧县开展支农资金整合试点，整合各类资金近亿元，有效支持了优势产业发展。

　　（五）进一步规范了财政管理。在资金管理上，加强了对财政资金使用情况的跟踪问效，对退耕还林、教育费附加等重点支出开展了绩效评价，并将评价的结果作为预算安排的依据；对市本级预算安排的500万元以上的专项资金和市本级四家担保公司开展了专项检查，堵塞了管理漏洞。在投资评审上，全市共审核财政投资工程预、决算项目681个，审减资金6.54亿元；市本级将财政投资项目全部纳入了投资评审范围，共审核工程预、决算项目285个，审减资金5.39亿元。在资产管理上，市本级全面清理了行政事业单位国有资产，建立了信息化管理台账，草拟了办公设施配置标准，为加强单位资产管理打下了基础。

　　2008年全市财政工作的指导思想：认真贯彻落实党的十七大精神，按照科学发展观要求，认真落实稳健财政政策，促进全市经济平稳发展；努力培植壮大财源，促进财政收入持续增长；调整优化支出结构，促进社会大局和谐；深化财政改革，促进公共财政体制不断完善；规范财政管理，促进依法依规理财，切实提高财政保重点、保运转、保平衡的能力，为全市经济社会发展提供有力的财政支持。

　　2008年全市财政收支的初步安排是：

　　一般预算收入安排42.95亿元，比上年增长13%。一般预算收入加上转移性收入，财政总收入为78.03亿元（不含当年专项追加，下同），减去上解上级支出和调出资金后，全部可用财力为74.04亿元。一般预算支出安排74.04亿元，比2007年预算增长17.59%。

　　一般预算收入主要项目的初步安排是税收收入27.93亿元，比上年增长15.00%；非税收入15.02亿元，增长9.41%。

　　一般预算支出主要项目的初步安排是：一般公共服务12.56亿元，比2007年增长16.96%；公共安全4.58亿元，增长17.39%；教育16.38亿元，增长20.65%；科学技术4148万元，增长18.75%；文化体育与传媒1.07亿元，增长18.89%；社会保障和就业9.46亿元，增长19.82%；医疗卫生2.89亿元，增长19.55%；环境保护4987万元，增长18.34%；城乡社区事务7.75亿元，增长16.3%；农林水事务5.8亿元，增长23.58%；交通运输1.66亿元，增长9.99%；工商业金融等事务1.89亿元，增长13.57%；其他支出9.69亿元，增长11.25%。

　　2008年市级一般预算收入安排19.45亿元，比上年增长13.00%。一般预算收入加上转移性收入，财政总收入为53.82亿元（主要原因是《财政部关于编报2007年地方财政预算的通知》要求将上级政府对本地区的税收返还及补助全额列入本级预算），减去上解支出、补助县（市区）和调出资金等，全部可用财力为22.35亿元。一般预算支出预算安排22.35亿元，比2007年预算增长14.06%。

　　一般预算收入主要项目的初步安排是税收收入14.73亿万元，比上年增长15.00%；非税收入4.72亿元，增长7.18%。

　　一般预算支出主要项目的初步安排是：一般公共服务1.99亿元，比2007年预算增长13.64%；公共安全1.56亿元，增长13.99%；教育2.81亿元，增长14.99%；科学技术1787万元，增长16.87%；文化体育与传媒5050万元，增长15.77%；社会保障和就业3.61亿元，增长15.2%；医疗卫生8300万元，增长15.17%；环境保护1690万元，增长16.15%；城乡社区事务5.43亿元，增长12.77%；农林水事务1.74亿万元，增长18.37%；交通运输4995万元，增长12.3%；工商业金融等事务7928万元，增长13.45%；其他支出2.2亿万元，增长11.19%。

　　2008年是贯彻落实党的十七大精神的起步之年，也是贯彻落实稳健财政政策的挑战之年，做好财政工作责任重大，意义深远。我们将紧紧围绕市委提出的经济工作目标，锐意进取，扎实工作，努力开创财政工作的新局面。

　　（一）着眼促进科学发展，创新扶持引导机制。积极完善财税政策导向。积极调整工业扶持机制。继续整合各项财政资金，按财税贡献、增幅指标集中扶持发展潜力好的优势企业。加大投入力度，支持组建上规模的担保公司，为中小企业搭建良好的融资平台，促进快速发展。积极整合支农资金。扩大试点范围，围绕新农村建设示范片，采取项目贴息、投资参股等方式，重点扶持一批与农户联系比较紧密、辐射带动作用大、科技含量比较高、市场竞争力比较强的农业产业化龙头企业，促进农村经济结构调整，帮助农民增收。积极创新城建投融资体制。

　　（二）着眼做大收入蛋糕，切实强化收入征管。坚持预算内收入与预算外收入、税收收入与非税收入一起抓，全方位地组织财政收入。努力促进城市经营收益最大化。会同有关部门在规划控制、拆违拆迁、挂牌出让等各个环节强化对城市土地出让的监管，确保城市稀缺资源收益最大化。做好城镇国有资产和无形公共资源开发挖潜文章，特别是对大型活动场馆、国有直管公房、国有集贸市场、公用设施冠名权、小汽车特殊号牌及的士号牌等资源，积极探索政府拍卖出让、公司经营等运作方式，拓展财政收入来源。努力促进税收收入增收。努力促进非税收入规范管理。进一步规范罚没收入的征管，加大行政事业性收费政府调控力度，加大优惠政策清理力度，严控非税收入减免，实实在在把非税收入归集起来。

　　（三）着眼建设和谐常德，切实优化支出结构。优化支出结构，努力实现“三个倾斜”：财政支出向民生民本倾斜。财政支出向农村农业倾斜。财政支出向公共领域倾斜。

　　（四）着眼完善财政体制，不断深化各项改革。一是完善市县乡财政体制。二是完善部门预算改革。三是完善国库集中支付改革。四是纵深推进农村综合改革。五是稳步推进津补贴制度改革。

　　（五）着眼推进依法理财，努力加强财政监管。突出加强资金管理。进一步细化专项资金管理办法，对50万元以上专项资金逐步建立起管理办法，一律纳入规范管理，并对1000万元以上专项资金严格加强监管。创新资产管理。利用资产清查成果，建立行政事业单位资产管理信息化台账，出台行政事业单位资产配置标准，抓好资产的调剂使用和循环利用，提高资产利用率。开展绩效评价。开展部门预算绩效评价试点，抓好重大项目财政资金使用的绩效评价，提高财政资金使用的规范性和效益性。严格政府债务管理。积极探索政府债务管理机制，组建管理机构，监管政府债务；建立偿债基金，偿还政府债务，防范和化解财政风险。