——2002年12月28日在常德市第四届人民代表大会第一次会议上

常德市财政局局长    万善志

各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告我市2002年财政预算执行情况和2003年全市及市本级财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2002年财政预算执行情况

　　2002年，全市各级人民政府和财税部门认真贯彻落实市委经济工作会议、市三届人大五次会议精神，紧紧围绕经济建设中心，切实抓紧财税促收，稳步推进各项改革，大力加强财政管理，努力保证重点支出，较好地完成了全年财政预算任务。

　　据预计，2002年全市完成一般预算收入160257万元，为预算的102.85%，比上年增长10.07%，同比增长11.06%。其中：工商税收80968万元，为预算的99.46%，同比增长9.26%；农业税收完成30694万元，为税费改革后农业税收任务的93.15%，同比增长2.18%；企业收入（含企业计划亏损退库，下同）2028万元，为预算的121.43%，下降35.29%（因国有企业改制，国资收益减少）；其他收入37910万元，为预算的89.95%，下降8.93%（因行政性收费项目减少，收费收入有所下降）；专项收入8657万元，为预算的124.24%，增长31.33%。

　　此外，全市预计完成上划中央“两税”收入35386万元，为预算的95.46%，增长3.01%，完成上划所得税收入8959万元。全市一般预算收入加上上划中央“两税”和上划所得税共完成财政总收入204602万元，比上年增长13.73%。

　　2002年全市一般预算收入加上中央税收返还和上级补助收入以及上年结余结转等，总收入为322037万元，减去上解支出和调出资金后，可用财力为284740万元。预计全市财政预算支出为278361万元，为预算284464万元的97.85%，比上年增长19.21%。另外，结转下年支出6103万元，当年结余276万元。

　　2002年，全市财政预算支出主要项目预计完成情况是：农业支出21439万元，为预算的98.5%，增长16.60%；城市维护费24657万元，为预算的100%，同比增长14.83%；文教事业费60437万元，为预算的100%，增长25.13%；行政管理费40883万元，为预算的100%，增长13.50%；公检法支出20733万元，为预算的100%，增长13.51%；卫生经费10030万元，为预算的100%，增长12.96%；社会保障支出26837万元，为预算的100%，增长23.70%；专项支出8240万元，为预算的97.2%，增长21.02%。

　　据预计2002年市本级完成一般预算收入44835万元，为预算42946万元的104.39%，同比增长11.21%。其中：工商税收35117万元，为预算的103.31%，同比增长11.44%；契税等收入1025万元，为预算的142.86%，增长40.99%；国有资产收益1201万元，为预算的120.33%，增长26.55%；其他收入2312万元，为预算的123.91%，下降4.67%；专项收入5180万元，为预算的152.35%，增长41.49%。

　　市本级2002年预计完成上划中央“两税”12150万元，为预算的100.31%，增长6.81%，完成上划所得税收入3625万元。2002年市本级一般预算收入加上上划中央“两税”和上划所得税共完成财政总收入60610万元，比上年增长14.13%。

　　市本级一般预算收入加上中央税收返还和上级补助收入以及上年结余结转等减去上解支出、补助下级支出和调出资金后，可用财力为73479万元，预计全年财政预算支出为73045万元，为预算73458万元的99.44%，比上年增长11.47%。另外，结转下年支出413万元，当年结余21万元。

　　市本级2002年财政预算支出主要项目预计完成情况是：农业支出5393万元，为预算的98.5%，增长11.04%；城市维护费16250万元，为预算的100%，增长12.42%；文教事业费7257万元，为预算的100%，增长12.81%；行政管理费9598万元，为预算的100%，增长11.63%；公检法支出6379万元，为预算的100%，增长12.80%；卫生经费2223万元，为预算的100%，增长10.27%；社会保障支出10727万元，为预算的100%，增长13.49%；专项支出4273万元，为预算的100%，增长11.57%。

　　各位代表，面对较为复杂的财政经济形势，我市能够实现财政收入增长目标，确保工资、社会保障和其他各项重点支出需要，确实很不容易，这是全市各级党委、人大、政府、政协正确领导、依法监督和重视关心的结果，是全市上下共同努力、顽强拼搏的结果，是各位代表履行职责、鼎力支持的结果。回顾一年来的财政工作，我们主要在以下五个方面加大了力度并取得了成效：

　　（一）与时俱进，稳步推进了财政改革。围绕构建公共财政框架，深入推进了各项财政收支改革，进一步健全了财政职能。一是启动了部门预算改革。市本级全面执行了2001年编制的2002年部门预算，并加大了预算内外统筹的力度，细化了预算编制项目，预算管理进一步公平、透明、规范。各区县（市）也做好了推行部门预算改革的各项准备工作。通过改革预算管理体制，各级各部门的预算意识得到明显增强。二是推行了会计集中核算改革。全市已有617家行政和事业单位纳入会计核算中心实行会计集中核算，较好规范了单位财务收支，提高了财务会计管理水平。三是深化了政府采购改革。政府采购的规模和范围进一步扩大，政府采购制度进一步完善。2002年全市政府采购规模达到18100万元，比上年增长75.73%，节减财政资金2407.3万元，节减率达13.30%。四是开展了农村税费改革。精心组织、密切部署了全市农村税费改革并取得了成功，农民负担减轻，有力地促进了农村经济发展。

　　（二）强化征管，全力组织了财政收入。上半年，针对农业遭受自然灾害较大，收入政策调整因素较多等情况，及时落实了征管措施，强化了征管责任，及时扭转了前四个月财政收入进度不够理想、增长幅度有所下滑的局面，确保了财税收入稳步增长。财税部门加强了对重点地区、重点企业、重点税种的征管，全面推行了发票摇奖活动，挖掘了征管潜力，确保了税收及时足额入库，工商税收实现大幅增长并成为拉动整个收入增长的主导因素。经济主管部门加大了对产业政策的引导和结构调整的指导，实现了企业效益提升，促进了财政收入增长。

　　（三）统筹兼顾，优先保障了重点支出。全市各级财政部门按照“控制总量，调整结构，有保有压，突出重点”的原则，通过筹资控支，灵活调度资金，确保了各项重点支出需要，较好地服务了改革、发展、稳定的大局。全市财政应负担人员工资实行统发，离退休人员离退休费得到保障。同时，还千方百计筹集资金确保社会保障支出，全市社保支出比上年增长23.70%，较好地保证了下岗职工基本生活费、企业离退休人员离退休费和低保经费的及时发放，维护了社会稳定。政权机关正常运转支出、稳定经费支出和农科教等重点支出保障较好。

　　（四）从严理财，不断加强了财政监管。全面深入地开展了财政资金、财务管理的监督检查，较好地规范了财经运行秩序。一是强化了日常性的财务检查。经常性深入单位、基层调查了解财政财务管理等方面的情况，指导企事业单位建立健全内部管理制度，对发现的问题及时督促整改。二是突出了财政监督重点。有针对性地开展了国债资金、社会保障资金、支农资金等各种财政性资金的专项检查，先后检查了30多个部门单位，查处违纪资金2588万元。三是加大了整顿规范财税秩序工作的力度。开展了会计诚信教育和依法建账等基础工作，对经济鉴证类中介机构、部门收费行为和税收征管环境进行了清理整顿。

　　（五）突出重点，努力支持了经济建设。各级财政部门围绕市委、市政府提出的“工业化、农业产业化、城镇化”战略，采取财政贴息、以奖代投等方式，安排了财源建设资金5658万元，重点扶持了115个项目，有力地促进了农业“五个百万亩”工程和企业“千百十”工程建设；特别是市本级积极筹措资金，大力支持高新科技园建设，配套完善园区的各项基础设施。此外，还与有关部门密切配合，争取上级专项追加62600万元，有力支持了企业置换、城市“创卫”和防洪圈建设等重点工程。