我受市人民政府委托，向大会报告2001年财政预算执行情况和2002年全市及市级财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
　　一、2001年财政预算执行情况
　　去年，全市各级人民政府和财税部门认真贯彻落实市委经济工作会议、市三届人大四次会议精神，紧紧围绕经济建设中心，切实抓紧财税促收，稳步推进各项改革，大力加强财政管理，努力保证重点支出，较好地完成了全年财政预算任务。
　　据区县（市）快报统计，2001年，全市共完成一般预算收入146076万元，为预算的107.96%，比上年增长11.7%。其中：工商税收79842万元，为预算的112.99％，增长18.37％；农业税收完成18194万元，为预算的81.3％，下降10.99％（因2001年上级灾欠减免较多）；企业收入（含企业计划亏损退库，下同）1253万元，为预算的97.89％,下降22.80％（因国有企业改制，国资占用费收入减少）；其他收入39492万元,为预算的110.07%，增长11.76％；专项收入7295万元，为预算的114.59％，增长19.98％。
　　此外，全市还完成上划中央“两税”收入34317万元，为预算的97.02％，增长3.34％。全市一般预算收入加上上划中央两税共完成财政总收入180393万元，增长10.01％。
　　2001年全市一般预算收入加上中央税收返还和上级补助收入、调入资金以及上年结余结转等，总收入为253932万元，减去上解支出和调出资金后，可用财力为231498万元。全市一般预算支出为229890万元，为预算231388万元的99.35％，比上年增长19.51％。另外，结转2002年支出1498万元，当年结余110万元。
　　2001年，全市一般预算支出主要项目完成情况是：农业支出17961万元，为预算的97.93％，增长14.61％；城市维护费16876万元，为预算的100%，同口径增长11.85％；文教事业费47297万元，为预算的100％，增长22.73％；行政管理费34592，为预算的100％，增长16.59%；公检法支出17610万元，为预算的100％，增长16.35％；卫生经费10001万元，为预算的100％，增长24.45％；社会保障支出24369万元，为预算的100％，增长70.77％；专项支出5870万元，为预算的86.48％，增长6.13％。
　　2001年，市本级共完成一般预算收入40700万元，为预算34488万元的118.01％，比上年增长14.25％。其中：工商税收33268万元，为预算的114.28％，增长16.11％；农业四税收入727万元，为预算的126％，增长113.82％（主要是契税收入增加较多）；企业收入-629万元，为预算的93.60％，增长114.68%；其他收入3673万元，为预算的186.87％，下降0.35％；专项收入3661万元，为预算的110.94％，增长13.03％。
　　市本级2001年完成上划中央“两税”10877万元，为年度目标任务12300万元的88.43％（因烟草调拨站被撤销收入减少），下降3.48％。2001年市本级一般预算收入加上上划中央两税共完成财政总收入51577万元，增长9.99％。
　　市本级一般预算收入加上中央税收返还和上级补助收入、调入资金以及上年结余结转等减去上解支出、补助下级支出和调出资金后，可用财力为66955万元，全年一般预算支出为66527万元，为预算66935万元的99.39％，比上年增长9.20％。另外，结转2002年支出408万元，当年结余20万元。
　　市本级2001年一般预算支出主要项目完成情况是：农业支出4857万元，为预算的99.06％；增长12.43％；城市维护费13255万元，为预算的100％，同口径增长16.43％；文教事业费6533万元，为预算的100％，增长17.44％；行政管理费8598万元，为预算的100％，增长7.69％；公检法支出5755万元，为预算的100％，增长15.93％；卫生经费2016万元，为预算的100％，增长10.59％；社会保障支出9452万元，为预算的100%，增长29.82％；专项支出3830万元，为预算的92.13％，增长42.80％。
　　各位代表，面对去年复杂的财政经济形势，我市能够保持财政收入的较快增长，保证财政负担人员基本工资的按时发放，基本满足社会保障和农科教以及行政政法等重点支出的资金需要，全面实现财政收支平衡，确实很不容易，这是全市各级党委、人大、政府、政协正确领导和大力支持的结果，是全市上下共同努力的结果。回顾过去一年的财政工作，主要有以下五个方面的特点：
　　（一）财政收入质量明显提高。去年，市政府进一步完善了财政收入考核办法，加大了对收入增长质量和区县（市）本级财政收入占财政总收入比重的考核力度。税务部门突出加强了对重点地区、重点企业、重点税种的征管，特别是在市城区积极开展发票摇奖活动，使市城区营业税得到了较大幅度的增长，并为全市推广取得了成功经验。在农业税收的征管上，我们克服了调整农村税费改革部署的不利影响，基本实现了及时足额入库。在财政收入结构上，去年收入增幅较大的主要是增值税、所得税和城建税等工商税收，税收收入占财政收入的比重正在提高，非税收入占财政收入的比重开始下降，我市财政收入的内在结构趋于合理。
　　（二）重点支出得到较好保障。一是确保了财政负担人员基本工资的正常发放。市县两级财政部门优先安排和调度资金用于工资发放，建立了工资专户，实行了工资统发，基本保证了财政负担人员基本工资的按时足额发放。同时，还专项调度资金5000多万元，用于解决财政负担人员工资老欠问题。据调查统计，全市按省定原则已基本消化历年工资老欠。二是确保了社会保障支出。市本级和各区县（市）对社保支出全面实行了专户管理，对区县（市）社保资金实行了专项调度，全市全年社保支出达到24369万元，较好地保证了下岗职工基本生活费、企业离退休费和低保经费的及时发放，维护了社会稳定。三是确保了政权机关正常运转支出、稳定经费支出和农科教等重点支出。全年政权机关的运转支出、公检法支出、农业支出、教育事业费支出分别比上年增加了16.59％、16.35％、14.61％、25.86％。
　　（三）财政改革取得积极进展。一是启动了预算管理体制改革。按照实行部门预算、零基预算、综合预算的原则，建立了新的预算管理体制，市本级已编制完成了2002年市直单位部门预算方案。二是拓展了会计管理改革。进一步规范了会计人员任免程序，积极推进了会计集中核算改革，石门县、桃源县已经正式实行会计集中核算。三是推进了政府采购制度改革。去年全市全年共组织政府采购招标投标活动813批次，采购金额13239万元，节省资金1534万元，节减率为13.11%。另外，开通了政府采购网站，在市直单位实行了零星办公用品定点采购，提高了财政资金的使用效益。四是深化了收费征管体制改革。积极落实市政府关于加强行政事业性收费和政府性基金管理的意见，规范了收费减免；全面推行了收费票据购缴同步挂钩的管理办法和预算外资金月计划管理制度，加强了对预算外资金的管理。去年，全市财政专储资金达122570万元，比上年增长28%，增强了政府的客观调控能力。
　　（四）财政监督管理力度加大。去年以来，各级财税部门以整顿规范财税秩序为契机，全面推行依法行政、从严理财。一是广泛开展了税法宣传活动。大张旗鼓地宣传了新《税收征管法》、新《会计法》、《湖南省乡镇财政管理条例》和《湖南省财政监督条例》等财税法规，营造了良好的财税工作氛围。二是重点开展了《会计法》执法大检查。组织全市1637个行政、企事业单位对照《会计法》进行了自查自纠，对其中的160个单位进行了重点检查，并对违法违规问题督促进行了整改，提高了会计信息质量。三是有针对性地开展了财政收入解缴和财政资金使用情况的专项检查，共查处违纪资金1867万元。此外，还重点清理整顿了行政事业单位银行帐户和经济鉴证类中介机构。
　　（五）财源建设不断升温。我们把经济工作的重点作为财源建设的重中之重来抓，健全了财源建设工作运行机制，形成了财政增收、经济增长的格局。一是努力争取国家对我市的投资。去年全市共向上争取国债资金、基本建设资金、农业综合开发资金等各类财政性无偿资金73400万元，有力地促进了全市基础设施建设、农业结构调整和社会经济的发展。二是保证了国有企业改革的资金需要。财政及有关部门通过资产变现、预算安排、预外调剂和向上争取等渠道，筹集拨付资金55600万元，保证了国有企业“两个置换”改革的顺利推进。三是保证了“千百十”和“五个百万亩”工程建设的资金需要。市本级建立了财源建设专项资金和“五个百万亩”工程建设专项资金，并建立了本级财源建设项目库和数据库，筛选的13个重点项目挤进了上级财政扶持的笼子，采取财政贴息、以奖代投等形式支持骨干财源做大做强。四是保证了城市和小城镇建设及重点建设项目的资金需要。全市投入城市建设的财政性资金34300多万元，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，带动了社会资金向城镇积累，既促进了城市建设的发展，也为财源建设提供了重点载体。同时，多方筹集资金，提前拨付支持重点建设，如市本级在日元贷款资金尚未到位的情况下，提前拨付2300多万元用于城市防洪圈建设；为解决城建资金调度紧张局面，提前调度资金5900多万元；为加快德山高新科技园建设的步伐，拨付和提前调度资金4300多万元，用于基础设施建设。
　　各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，目前我市财政工作还存在一些问题：一是财政收入增长基础不甚牢固。国有企业“两个置换”改革、农业结构调整和引进项目的效益虽然正在释放，但成长为强大稳固的财源税源还需要有一个过程。二是财政支出压力很大。市县两级财政每年新增财力基本上只能满足落实增资政策、补助社保支出的需要，对其他政策性新增支出难有财力顾及。特别是县乡财政包袱较重，普遍比较困难。三是财税工作环境有待改善。财税征收环境不尽人意，偷漏税、抗税现象依然存在。有的地方和单位法制意识不强，财务管理不够规范。这些问题，我们将采取有力措施，努力加以解决。